Beim Management von Klima- und anderen Nachhaltigkeitsrisiken stehen regionale Banken wie Sparkassen und Genossenschaftsbanken vor einer doppelten Herausforderung: Aufgrund ihrer regionalen Geschäftstätigkeit sind sie erhöhten physischen und transitorischen Konzentrationsrisiken ausgesetzt. Gleichzeitig verfügen sie im Vergleich zu größeren Banken über begrenztere personelle und finanzielle Ressourcen für die Konzeption und Umsetzung einer entsprechenden ESG-Risikosteuerung.

Banken stehen vor der Aufgabe, Klima- und andere Nachhaltigkeitsrisiken in ihr Risikomanagement zu integrieren. Klassische Methoden des finanziellen Risikomanagements setzen allerdings häufig an vergangenheitsbezogen Daten an. Für die Integration von Nachhaltigkeitsrisiken in die Risikosteuerung, beispielsweise im Rahmen von Szenarioanalysen, bedarf es daher innovativer Konzepte, die relevante zukunftsgerichtete Wirkungszusammenhänge modellieren. Diese sind sowohl in physischer als auch transitorischer Hinsicht mit einem großen Unsicherheitsfaktor behaftet und stehen vor der zusätzlichen Herausforderung, dass Daten über die Klimarisikoexposition von Kreditnehmern nur sehr unvollständig verfügbar sind. Welches ist also der aktuelle Stand des ESG-Risikomanagements von regionalen Instituten?

In einer aktuellen Erhebung beleuchten Prof. Dr. Christiane Weiland, Leiterin des Studiengangs BWL-Bank und Elia Kunz, akademischer Mitarbeiter im Studiengang BWL-Bank, den aktuellen Stand des ESG-Risikomanagements, insbesondere bei kleinen und mittelgroßen Instituten. Die Studie zeigt Herausforderungen und erste entstehende good practices.

Die Ergebnisse sind am 1. September 2025 in der Zeitschrift für das gesamte Kreditwesen erschienen.

Weitere Informationen zum Studiengang Bank:
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Aktuelles aus Lehre und Forschung

Aspekte des ESG Risikomanagements sind auch Gegenstand des Masterprogramms MBM Finance der DHBW oder können unabhängig von einem Masterstudium in einem der Zertifikatsprogramme ‚Nachhaltige Gestaltung der Transformation‘ oder ‚Nachhaltiges Finance‘ belegt werden.

Text und Bild: WL